Activitats i serveis
Segons l’establert a la Llei 7/2013, del 9 de maig, sobre el règim jurídic de les entitats operatives del sistema financer andorrà i altres disposicions que regulen l’exercici de les activitats financeres al Principat d’Andorra (Llei 7/2013) i a la Llei 10/2008, del 12 de juny, de regulació dels organismes d’inversió col·lectiva de dret andorrà (Llei 10/2008), les societats gestores d’organismes d’inversió col·lectiva són les societats de dret andorrà que despleguen com a activitat principal, entre d’altres, les següents funcions:
- Elaboren els reglaments dels OIC i els constitueixen mitjançant escriptura pública, conjuntament amb l’entitat dipositària
- Estableixen el contracte escrit de dipositaria conjuntament amb l’entitat dipositària
- Elaboren, emeten, distribueixen i suprimeixen els certificats de participació conjuntament amb l’entitat dipositària
- La gestió de l’actiu, que inclou:
- Les decisions d’inversió
- L’exercici, a través del dipositari, dels drets econòmics i polítics inherents als actius
- Les activitats de gestió administrativa, que inclouen:
- La determinació de valors liquidatius, inclòs el règim fiscal aplicable.
- La comptabilitat i les tasques jurídiques.
- L’elaboració dels prospectes i dels informes públics.
- La determinació dels resultats a distribuir (només per als OIC de distribució).
- El control del compliment de la normativa aplicable.
- La gestió del registre de partícips.
- La plena representació judicial i extrajudicial de l’OIC davant de tota mena de persones físiques i jurídiques.
- La gestió del passiu, que inclou:
- L’acceptació de les subscripcions, dels reembossaments (registre de partícips) i transmissió al dipositari de les ordres corresponents.
- L’ordenament dels reembossaments/de les vendes de les participacions al dipositari.
- Les activitats relacionades amb la distribució, que inclouen:
- La tramesa de la documentació (informes publicitaris, informes de gestió, etc.).
- La selecció dels distribuïdors.
Així mateix, les obligacions de les societats gestores d’OIC són les establertes a la Llei 10/2008.